21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者 王俊 實(shí)習(xí)生 劉子琪 北京報(bào)道

民企內(nèi)部腐敗、羊毛黨黑灰產(chǎn)、造假式維權(quán)......近年來，各類涉企犯罪呈現(xiàn)新趨勢。

12月12日，北京市檢察院就此前開展的“檢察護(hù)企”專項(xiàng)行動(dòng)，介紹工作情況。數(shù)據(jù)顯示，自今年2月最高人民檢察院部署開展“檢察護(hù)企”專項(xiàng)行動(dòng)以來，北京市檢察機(jī)關(guān)辦理涉企刑事案件2717件，追贓挽損金額近14億元。

民營企業(yè)內(nèi)部腐敗多發(fā)、易發(fā) 檢察院助力追回近億元贓款

數(shù)據(jù)顯示，自今年2月最高人民檢察院部署開展“檢察護(hù)企”專項(xiàng)行動(dòng)以來，北京市檢察機(jī)關(guān)共辦理“檢察護(hù)企”案件8231件，其中刑事檢察案件3487件，民事檢察案件4009件，行政檢察案件558件，公益訴訟檢察案件177件。

針對(duì)刑事犯罪案件，北京市檢察機(jī)關(guān)辦理涉企刑事案件2717件，追贓挽損金額近14億元。制發(fā)社會(huì)治理類檢察建議180余份，持續(xù)促進(jìn)治理完善規(guī)范有序、公平競爭的高標(biāo)準(zhǔn)市場體系建設(shè)。依法懲治擾亂企業(yè)經(jīng)營秩序犯罪，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造公平公正的外部環(huán)境，依法懲治企業(yè)內(nèi)部腐敗犯罪，啟動(dòng)技術(shù)輔助審查機(jī)制，追回近億元贓款。

近年來，民營企業(yè)內(nèi)部腐敗多發(fā)、易發(fā)，且呈現(xiàn)出隱蔽性、復(fù)雜性等特點(diǎn)。

此次，北京市檢察院披露了一則典型案例，劉某某等三人利用擔(dān)任某企業(yè)部門負(fù)責(zé)人、大客戶經(jīng)理等職務(wù)便利，通過虛增交易等手段，侵占該企業(yè)錢款共計(jì)人民幣1.8億余元。犯罪嫌疑人通過虛增交易環(huán)節(jié)賺取利潤差價(jià)，行為隱蔽且迷惑性強(qiáng)。本案中，檢察機(jī)關(guān)準(zhǔn)確把握犯罪構(gòu)成，圍繞決策程序、交易環(huán)節(jié)、差價(jià)款等方面，全流程引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)取證，并自行補(bǔ)充偵查，增加認(rèn)定犯罪數(shù)額1億余元，全面準(zhǔn)確查明犯罪事實(shí)。層層審查涉案資金流向，多措并舉開展追贓挽損工作，深挖徹查“地下錢莊”，依法追訴下游犯罪。

針對(duì)此案件暴露出來的企業(yè)管理等方面問題，檢察機(jī)關(guān)前往企業(yè)調(diào)研問需，針對(duì)性制發(fā)檢察建議，幫助企業(yè)完善刑事風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。

此外，據(jù)介紹，市檢一分院、二分院、懷柔院也嚴(yán)厲打擊‘內(nèi)外勾結(jié)型”商業(yè)腐敗犯罪，啟動(dòng)技術(shù)輔助審查機(jī)制追回近億元贓款，并制發(fā)檢察建議助力企業(yè)健全反腐內(nèi)控機(jī)制。

利用“退貨退款”漏洞薅羊毛 依法追訴電商領(lǐng)域“買真退假”詐騙犯罪

在電商領(lǐng)域，出現(xiàn)了不法分子利用“退貨退款”政策漏洞，騙取跨境電商公司退款牟利的現(xiàn)象。 

2021年12月至2023年4月間，胡某在某跨境電商平臺(tái)多次下單購買包、相機(jī)、顯卡等商品，后通過虛構(gòu)退貨理由，線上申請(qǐng)“退貨退款”，線下向該跨境電商公司寄回與所購商品不符的低價(jià)物品的方式，騙取該跨境電商公司向其退款共計(jì)200余萬元。

該案中，部分退貨商品因退回海外或者滅失從而難以計(jì)算損失成為認(rèn)定詐騙數(shù)額的一大障礙，而這部分?jǐn)?shù)額是被害企業(yè)損失的重要組成部分，如無法計(jì)算，將不利于保障被害企業(yè)的合法權(quán)益。

據(jù)介紹，北京市檢察機(jī)關(guān)查明，胡某將未退回的該跨境電商平臺(tái)所購商品，通過二手交易平臺(tái)售賣，獲利共計(jì)人民幣180余萬元。據(jù)此，對(duì)嫌疑人騙取物品后的銷售數(shù)據(jù)、資金數(shù)據(jù)、寄遞數(shù)據(jù)等進(jìn)行關(guān)聯(lián)比對(duì)、分析，構(gòu)建起完整的證據(jù)鏈條，為準(zhǔn)確全面指控詐騙犯罪數(shù)額打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

事實(shí)上，實(shí)踐中退貨退款政策下的“調(diào)包退貨”，僅退款政策下“薅羊毛”等牟利行為已經(jīng)形成了成熟的黑色產(chǎn)業(yè)鏈。檢察機(jī)關(guān)針對(duì)被害企業(yè)在交易退貨管理等方面存在的疏漏也提出若干建議，如推動(dòng)企業(yè)運(yùn)用大數(shù)據(jù)手段甄別退貨率畸高的異常用戶，建立完善退貨商品追蹤、審查和驗(yàn)證機(jī)制。